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Título : Análisis y evaluación a la matriz de riesgos de prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, orientado al sector asegurador de Ecuador, específicamente a la compañía de Seguros Equinoccial S.A. durante el año 2019.
Autor : Yánez Yazán, Alejandra Paola
metadata.dc.contributor.advisor: Coello Cazar, David
Carchi Rivera, Erick Leonardo
Palabras clave : SISTEMA DE GESTIÓN;LAVADO DE ACTIVOS;SEGUROS;MATRIZ DE RIESGOS
Fecha de publicación : 18-sep-2020
Editorial : Universidad Católica de Santiago de Guayaquil
Resumen : Money Laundering risks, terrorism financing and other felonies are considered as a sum of unjustified economic activities, which are used to conceal the illegal asset origins. This is the defined observation and recommendation by the control entities such as the Values and Assurance Superintendence Financial and Economics Analytic Unit and international organizations such as The Financial Action Task Force FATF; who define weaknesses and exposure into the financial system as well as different ways toward de money laundering process. For investigation purposes a current legislation analysis, procedures checking and a direct relation between the company’s adopted control method and the criteria and risk management factors were made, which allowed identify any potential improvements and updates into the control systems for the Anti -Money Laundering risk matrix. In fact, profile segmentation by client, assurance services suppliers, employees, shareholders, investors and any type of supplier surge, which in accordance with every single Compliment Unit policy, allow detection of unjustified transactions at the same time of ample control diligences as prevention procedures. For the reasons described above, the assurance system must have technical indicators, automated tools and adopted international organism recommendations generating suitable internal control in order to prevent money laundering.
Descripción : El riesgo de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, es considerado como un conjunto de actividades económicas no justificadas, mediante las cuales se oculta el origen real de los bienes obtenidos ilícitamente. Observación y recomendación que es definida por la normativa de entidades de control nacional como la Superintendencia de Compañías Valores y Seguros, Unidad de Análisis Financiero y Económico y de organismos internacionales como el Grupo de Acción Financiera; quienes definen las vulnerabilidades y grado de exposición del sistema financiero como posibles canales de utilización frente al proceso de blanqueo de capitales por organizaciones criminales. Para alcanzar la finalidad de la investigación, se procedió con el análisis de la normativa local, la revisión de procedimientos, observación de mecanismos adoptados por la Compañía en relación lineal a los factores y criterios de riesgo; que permitieron identificar las mejoras y actualizaciones a los controles del sistema de gestión en la matriz de riesgos prevención de lavado de activos. En efecto, surge la segmentación de perfiles de riesgo para clientes, prestadores de servicios de seguros, colaboradores, accionistas y proveedores que acorde a cada una de las políticas permiten que la unidad de cumplimiento pueda detectar transacciones injustificadas y a la vez desarrollar controles de diligencia ampliada como un mecanismo de prevención. Por lo antes descrito, el sistema de seguros debe contar con indicadores técnicos, herramientas automáticas y recomendaciones adoptadas por organismos internacionales que generen un adecuado control interno para prevenir y mitigar riesgos de lavado de dinero.
URI : http://repositorio.ucsg.edu.ec/handle/3317/15823
Aparece en las colecciones: Trabajos de Grado - Maestría en Administración de Empresas

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