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Please use this identifier to cite or link to this item: http://repositorio.ucsg.edu.ec/handle/3317/1783
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dc.contributor.advisorDelgado Loor, Fabián Andrés-
dc.contributor.authorPinela Pincay, Jaime Alberto-
dc.date.accessioned2014-07-31T19:40:32Z-
dc.date.available2014-07-31T19:40:32Z-
dc.date.issued2014-
dc.identifier.urihttp://repositorio.ucsg.edu.ec/handle/3317/1783-
dc.descriptionLas empresas e instituciones siguen evolucionando hacia escenarios cada vez más complejos que no solo le proveen de mayores oportunidades para un crecimiento financiero sino que también conlleva a la asunción de mayores riesgos que deben ser examinados y controlados en procura del bienestar económico y reputacional en los mercados donde se desarrollan. En este ámbito uno de los riesgos que deben prevenir y detectar oportunamente es la del cometimiento del delito de lavado de activos y financiamiento de delitos que afecta significativamente sobre todo al sector financiero y asegurador al introducir dinero proveniente de actividades ilícitas en el mercado de valores afectando su transparencia y probidad. A raíz de las regulaciones exigidas e implementadas primero a nivel internacional y luego a nivel nacional a través de los organismos de control correspondientes, se han expuesto normativas tendientes a que las instituciones implementen en sus operaciones, el control necesario para evitar esta clase de delitos. En el sector asegurador el organismo que dicta estas medidas es la Súper-Intendencia de Bancos y Seguros, ente que ha elaborado las normativas necesarias en torno a las cuales las Instituciones del sector asegurador han implementado su sistema de control interno para la prevención y detección del delito de Lavado de Activos.en_US
dc.language.isospaen_US
dc.rightsinfo:eu-repo/semantics/openAccess-
dc.rights.urihttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0/-
dc.subjectPROGRAMAS DE AUDITORÍAen_US
dc.subjectCONTROL INTERNOen_US
dc.subjectACTIVOS Y FINANCIAMIENTOen_US
dc.subjectDELITOSen_US
dc.subjectCOMPAÑÍA DE SEGUROSen_US
dc.titleFormulación de un plan y programas de auditoría para fortalecer el sistema de control interno de la Unidad de Prevención de Lavado de activos y financiamiento de delitos de la Compañía Seguros Colón S.A.en_US
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisen_US
Appears in Collections:Trabajos de Titulación - Carrera en Contabilidad y Auditoría CPA (SED)

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